A Receita Federal iniciou, nesta segunda-feira, 17 de março de 2025, o período de entrega da declaração do Imposto de Renda 2025, referente ao ano-base 2024. O prazo para envio do documento vai até 30 de maio de 2025, e a expectativa do órgão é receber 46,2 milhões de declarações, um aumento de 7% em relação ao ano anterior.
Para vendedores de consórcio, este é um momento crucial não apenas para regularizar sua situação com a Receita Federal, mas também para orientar clientes sobre como declarar consórcios corretamente e usar esse período estrategicamente para vender mais.
A seguir, veja quem precisa declarar, como informar rendimentos de comissão e como utilizar o IR a favor das suas vendas.
Quem Deve Declarar o Imposto de Renda em 2025?
A Receita Federal exige que a declaração do IR seja feita por quem, em 2024, se enquadrou em pelo menos um dos critérios abaixo:
Recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90 (salários, comissões, aposentadoria, aluguel, entre outros).
Obteve rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200 mil.
Possuía bens e direitos acima de R$ 800 mil em 31/12/2024.
Realizou operações na Bolsa de Valores, independentemente do valor movimentado.
Obteve ganho de capital na venda de bens ou fez operações sujeitas à tributação.
Passou à condição de residente no Brasil e permaneceu até 31/12/2024.
Para vendedores de consórcio, o principal ponto de atenção é a tributação sobre comissões e a correta declaração de rendimentos.
Como Vendedores de Consórcio Devem Declarar Rendimentos?
Os vendedores de consórcio podem atuar de três formas diferentes: CLT, autônomo ou MEI. Cada categoria possui regras específicas para o Imposto de Renda 2025.
Vendedor de Consórcio CLT (Comissionado)
Se a empresa já desconta o IR na fonte, basta importar os dados do informe de rendimentos e conferir as informações na ficha “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Jurídica”.
Vendedor de Consórcio Autônomo
Os autônomos devem:
- Declarar todas as comissões recebidas na ficha “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Física”.
- Informar os pagamentos feitos pelo Carnê-Leão, se aplicável.
- Declarar despesas dedutíveis, como cursos e previdência privada, para reduzir a base tributável.
Vendedor de Consórcio MEI
- Deve separar os rendimentos isentos (lucro) e os tributáveis.
- O valor que exceder o limite de isenção do MEI deve ser informado na ficha “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Jurídica”.
O planejamento tributário correto evita pagamento excessivo de imposto ou problemas com a Receita.
Como o Cliente Deve Declarar um Consórcio no Imposto de Renda?
Além de regularizar a própria declaração, os vendedores de consórcio podem orientar seus clientes sobre a forma correta de informar o consórcio no IR.
Consórcio Não Contemplado
- Deve ser declarado na ficha “Bens e Direitos”, no código correspondente ao tipo de bem pretendido.
- O cliente deve informar o valor total pago até 31/12/2024.
Consórcio Contemplado
- O bem adquirido deve ser informado na ficha de Bens e Direitos.
- Caso tenha sido pago um lance com recursos próprios, esse valor precisa ser discriminado.
Venda de Cota Contemplada
- Se o cliente vendeu uma cota contemplada e obteve lucro, pode haver incidência de Imposto sobre Ganho de Capital.
- A alíquota varia conforme o valor do ganho e deve ser paga via DARF.
Dica para vendedores: Oferecer esse tipo de orientação fortalece a relação com o cliente e gera mais indicações.
Deduções e Benefícios Fiscais para Vendedores de Consórcio
Para reduzir a carga tributária, vendedores de consórcio podem aproveitar algumas deduções permitidas. Entre as principais estão:
Despesas com educação, como cursos e treinamentos.
Contribuições para previdência privada PGBL (limitado a 12% da renda tributável).
Gastos com saúde, incluindo planos de saúde e consultas médicas.
Contribuição ao INSS, no caso de autônomos.
A correta aplicação dessas deduções pode diminuir significativamente o valor do imposto a pagar.
Como Usar o Imposto de Renda para Vender Mais Consórcios?
O período de declaração do Imposto de Renda 2025 pode ser uma excelente oportunidade para fechar novas vendas de consórcios. Algumas estratégias incluem:
Apresentar o consórcio como alternativa de investimento
O IR revela o quanto os clientes gastam com juros em financiamentos. O vendedor pode demonstrar como o consórcio é uma alternativa sem juros para aquisição de bens.
Incentivar o uso da restituição para lances
Quem vai receber restituição do IR pode usá-la para dar um lance e antecipar a contemplação, garantindo um melhor planejamento financeiro.
Abordar clientes que venderam bens no último ano
Quem teve ganho de capital na venda de imóveis ou veículos pode precisar de novas formas de investimento, e o consórcio pode ser uma excelente solução.
Mostrar o consórcio como ferramenta de planejamento patrimonial
Para empresas e investidores, o consórcio permite a aquisição de patrimônio sem descapitalização, facilitando a expansão dos negócios.
O vendedor que relaciona o IR ao consórcio cria novas oportunidades de fechamento e agrega valor ao atendimento.
O período do Imposto de Renda 2025 já começou e vai até 30 de maio. Esse é um momento estratégico para vendedores de consórcio não apenas organizarem sua própria declaração, mas também auxiliarem seus clientes e aumentarem suas vendas.
Quem domina as regras do IR, sabe orientar sobre a declaração de consórcios e usa esse conhecimento para gerar valor, tem muito mais chances de fechar negócios e se destacar no mercado.
Aproveite esse período para fortalecer sua autoridade e expandir sua carteira de clientes.
